إجراءات وخطوات إعداد مشروع ميزانية الجامعة

يتضمن مشروع ميزانية الجهة على كافة البيانات التفصيلية المتعلقة بالتقديرات البشرية والمالية الواقعية للاحتياجات الفعلية , وذلك لكل بنود وبرامج ومشاريع الجامعة , على أن توافي إدارة التخطيط والميزانية سنوياً حسب الموآعيد المحددة من قبل وزارة المالية والتي تقوم بإعداد مشروع ميزانية الجامعة وفق توجهات الإدارة العليا بالجامعة وإقراره من قبل مجلس الجامعة , حسب الإجراءات والخطوات التالية :

أولاً : الباب الأول (الرواتب والبدلات والأجور)

وحسب التصنيف الإقتصادي الجديد يصنف هذا الباب ضمن "المصروفات" باب (تعويضات العاملين)

أ )       الاحتياجات الوظيفية الجديدة لأعضاء هيئة التدريس والمدرسين ، والادارية والفنية والصحية :

تحديد الوظائف المطلوب إحداثها على مستوى كل جهة بالجامعة , مع ذكر مبررات طلب إحداث وظائف أعضاء هيئة التدريس في ضوء الوظائف المعتمدة لكل جهة مع الالتزام بنسبة (طالب/أستاذ) لكل كلية وفقاً لتعليمات الخطة (1 : 17) للكليات العلمية , (22:1) للكليات النظرية ، ولكلية الطب وطب الأسنان والصيدلة (1 : 5)

ب)  الوضع الراهن لميزانية الوظائف المعتمدة :

ويتم تحديده بمعرفة كل من عمادة شئون أعضاء هيئة التدريس وإدارة شئون الموظفين وفقاً لما يلي :

1-       بيان تفصيلي بموقف الوظائف المشغولة في وقت اعداد مشروع الميزانية موضحاً به مسمى الوظيفة ، مرتبة ورقم الوظيفة ، اسم شاغلها ، الجنسية والجنس ، الراتب الشهري الأساسي ، البدلات المستحقة نظاماً ، الجهة التابعة لها .

2-       بيان تفصيلي بالوظائف الشاغرة في وقت اعداد مشروع الميزانية موضحاً به مسمى الوظيفة ومرتبتها ورقمها والجهة التابعة لها .

3-       بيان بمنسوبي الجامعة المستحقين للترقية ، ولا تتوافر لهم وظائف شاغرة أو مناسبة بميزانية الوظائف المعتمدة .

4-       بيان بالوظائف المطلوب تعديل مسمياتها أو رفعها أو نقلها لجهة أخرى غير المعتمدة لها ، وذلك بالتنسيق مع كل جهة بالجامعة وإدارة التخطيط والميزانية.

5-       بيان تفصيلي بالمعينين على بند رواتب مقطوعة موضحاً به مسمى الوظيفة ، اسم شاغلها ، الراتب الشهري ، الجنسية ، الجهة التي يعمل بها .

6-       بيان تفصيلي بالمعينين على بند الأجور موضحاً به مسمى الوظيفة ، الفـئة ، اسم شاغلها والأجر الشهري الأساسي ، البدلات المقررة نظاماً ، الجنسية ، العلاوة المستحقة سنوياً ، الجهة التابع لها .

7-       بيان تفصيلي بعدد المتعاقدين المتوقع إنهاء خدماتهم خلال العام المقبل من وظائف أعضاء هيئة التدريس والصحية والفنية والإدارية والمستخدمين ، وكذا المعينين على بندي رواتب مقطوعة وأجور العمال .. وكذا فترة الخدمة والراتب أو الأجر الذي تحتسب بموجبه مكافأة نهاية الخدمة .

ثانياً :   الباب الثاني (النفقات التشغيلية) .

وحسب التصنيف الإقتصادي الجديد يصنف هذا الباب ضمن "المصروفات" باب (إستخدام السلع والخدمات) وباب (مصروفات أخرى)

                يراعى توضيح أسس ومعايير إعداد التقديرات الواقعية لاحتياجات كل جهة بالجامعة من بنود هذا الباب ، ومبررات طلبها وترتيبها حسب أهمية وأولوية تنفيذها .. على أن ترفق صور من العقود (إيجار الدور – الإعاشة – التوريد .. وغيرها) والاتفاقيات المبرمة مع الهيئات والمنظمات العلمية الأجنبية السارية المفعول وتخص بنود الباب الثاني , بالإضافة الى أي مستندات تدعم طلب تلك الاحتياجات) .

ثالثا :   الباب الثالث (برامج وعقود التشغيل والصيانة والنظافة)

وحسب التصنيف الإقتصادي الجديد يصنف هذا الباب ضمن "المصروفات" باب (إستخدام السلع والخدمات) وباب (مصروفات أخرى)

                ويشتمل على الآتي : صيانة ونظافة المباني والمنشآت والمرافق ، وصيانة وتشغيل الأجهزة والحاسب الآلي وصيانة المعدات وأجهزة التكييف والآلات الحاسبة والكاتبة والأجهزة الطبية والمختبرات وغيرها وذلك على مستوى كافة جهات الجامعة , على أن تعد كل جهة بيان تفصيلي بالعقود المبرمة وسارية المفعول وتخص هذا الباب موضحاً به اسم المقاول أو الشركة المنفذة ، موضوع العقد ، قيمته ، تاريخ بداية ونهاية العقد ..بالإضافة الى الأعمال الجديدة المتوقع تنفيذها خلال العام المقبل والدراسة القيمية الخاصة لكل عقد جديد لمن تبلغ قيمته 5,000,000 ريال فأكثر وذلك حسب ما ورد بخطاب معالي وزير المالية رقم 10/2/35269 وتاريخ 20/7/1422هـ (يرفق بالبيان صورة من كافة العقود سارية المفعول المتعلقة بهذا الباب).

رابعا :   الباب الرابع (المشاريع) .

وحسب التصنيف الإقتصادي الجديد يصنف هذا الباب ضمن ( الأصول غير المالية )

أ -          تقوم الإدارة العامة للمشاريع بالجامعة بموافاة إدارة التخطيط والميزانية بالمشاريع الجديدة المقترحة ، وعلى أن يرفق لكل مشروع دراسة للهندسة القيمية للتنفيذ والتشغيل والصيانة على مدى عمر المشروع ، وذلك وفق ماورد بتعميم معالي وزير المالية رقم 10/2/35269 وتاريخ 20/7/1422هـ  .

ب -        يتم حصر جميع المشاريع الجاري تنفيذها بالجامعة وذلك بالتنسيق بين كل من : الإدارة العامة للمشاريع والإدارة المالية .. بحيث يشتمل البيان الخاص بها على : رقم المشروع ومسماه ، التكلفة الكلية المعتمدة له ، موقف الصرف الفعلي عليه المحدد من قبل وزارة المالية المتوقع صرفه على كل مشروع خلال العام المالي المقبل ، تحليل رصيد المشروع المخصص لسنوات مقبلة على الأعمال المطلوب تنفيذها منها .. على أن تذكر المبررات الكافية في حالة زيادة إجمالي المطلوب للمشروع عن الاعتماد الكلي المخصص له ، والدراسة القيمية الخاصة لكل مشروع .

والله الموفق ..